Опубликован документ «Должная осмотрительность при выборе контрагента: практические инструменты»

На сайте Института внутренних аудиторов в области «Личный кабинет» в разделе «Знания и опыт (Россия)» опубликован документ «Должная осмотрительность при выборе контрагента: практические инструменты».

В нем изложены следующие вопросы:

·         Понятие должной осмотрительности

·         Риски отсутствия системы проверки

·         Новые подходы Верховного суда РФ

·         Актуальная судебная практика 2025–2026 гг. по спорам с налоговой

·         Основные критерии проверки благонадежности

Также документ содержит чек-лист по критериям (индикаторам риска).

Документ был подготовлен Татьяной Осиповой, экспертом, магистром права (МГЮА), МВА, Управление внутреннего контроля и аудита АО «Атомэнергопроект», Андреем Додоновым, директором по внутреннему контролю и аудиту АО АСЭ, и Алексеем Сидоренко, экспертом, Управление независимого внутреннего контроля АО АСЭ.

Документ «Должная осмотрительность при выборе контрагента: практические инструменты» можно найти в области «Личный кабинет» сайта Института внутренних аудиторов.

Путь: Личный кабинет → Знания и опыт (Россия)

Этот и другие документы доступны членам ИВА в качестве одного из преимуществ членства.

Если вы хотели бы поделиться образцом документа или подготовить обзорный материал/ методическое пособие для раздела «Знания и опыт (Россия)», пожалуйста, обращайтесь в Институт внутренних аудиторов.