ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ

Войти Регистрация

Учетные данные с нестандартным поведением: практические способы выявления признаков мошенничества

Раздел: Аналитика и работа с данными



Авторы:

Евгений ЗВЕРЕВ, CIA, член Института внутренних аудиторов
Андрей НИКИФОРОВ, риск-менеджер


Статья была опубликована в журнале "Внутренний контроль в кредитной организации" № 1 (45) \ 2020.



Статистические методы анализа данных позволяют повысить эффективность работы внутреннего аудитора по обнаружению нестандартных действий (в том числе мошеннических) в больших совокупностях учетной информации. В статье представлены результаты применения на практике двух методов выявления нетипичного поведения, относящихся к статистическим: кластерного анализа и выявления элементов совокупности на основе распределения Бенфорда.


Читайте полный текст статьи в PDF.